O que muda com a Reforma Tributária: entenda os principais impactos para empresas

A Reforma Tributária avança em 2025 com mudanças que já estão transformando o dia a dia das empresas brasileiras.. Com a extinção de tributos históricos e a criação de novos sistemas, como o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços) e o CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços), o regime tributário do país passa por uma das maiores transformações das últimas décadas.

Neste artigo, explicamos o que já mudou em 2025, os principais impactos para diferentes portes e setores e, o mais importante: como se preparar para evitar multas e aproveitar oportunidades.

Conheça as principais mudanças da Reforma Tributária em 2025 para empresas

A Reforma Tributária foi aprovada para simplificar o sistema fiscal, mas sua implementação é gradual. Algumas mudanças já estão valendo, enquanto outras se aproximam. Veja as que mais impactam seu negócio:

1. Fim de tributos e criação do IBS e CBS

• PIS, Cofins e IPI foram substituídos pelo CBS (alíquota federal única).
• ICMS e ISS dão lugar ao IBS, administrado por estados e municípios.
• Imposto Seletivo entra em vigor para produtos como cigarro, bebidas e combustíveis poluentes.

2. Novas regras para o Simples Nacional

• Mudanças nas faixas de faturamento e alíquotas progressivas.
• Alguns setores antes excluídos (como serviços profissionais) agora podem se enquadrar.

3. Tributação por destino (e fim da guerra fiscal)

• Impostos serão cobrados no local de consumo, não de produção.
• Empresas que vendem para outros estados precisam se adaptar à nova apuração de créditos.

4. Obrigações acessórias atualizadas

• Novos layouts do SPED Fiscal e Contábil para incluir dados do IBS.
• Declaração DCTF com campos revisados – erros podem gerar autuações.
• Se sua empresa ainda opera com as regras antigas, o risco de multas e prejuízos financeiros é real.

Como se preparar para as novas regras?

A Reforma Tributária exige ação imediata das empresas. Seja qual for seu regime tributário (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real), a adaptação contábil é essencial para:

• Evitar autuações por descumprimento das novas obrigações.
• Reduzir custos com uma estratégia tributária eficiente.
• Garantir competitividade no mercado.

Confira abaixo alguns passos essenciais para sua empresa:

1. Revise seu enquadramento no Simples Nacional

As faixas mudaram, e você pode estar pagando mais impostos do que deveria.

2. Atualize seu sistema de emissão de notas fiscais

O IBS exige novos campos obrigatórios.

3. Reavalie benefícios fiscais

Muitas isenções de ICMS foram extintas.

4. Conte com um contador especializado

A transição é complexa, e erros podem custar caro. Portanto, um profissional especializado é essencial identificar riscos, ajustar rotinas e garantir que sua empresa aproveite todos os créditos e evite penalidades.

A hora de se adaptar é agora

A Reforma Tributária já está em vigor, e as empresas que não se adequarem podem enfrentar multas, custos extras e perda de competitividade. Independente de qual seja seu regime tributário, a mudança exige planejamento contábil estratégico.

A Sistêmica Contabilidade está preparada para ajudar sua empresa nessa jornada. Com uma equipe especializada em regime tributário, garantimos que sua empresa cumpra as novas regras sem perder eficiência fiscal. Não deixe para depois.

Entre em contato conosco e garanta que sua empresa esteja em conformidade com as novas regras, evitando riscos e aproveitando oportunidades.